Retraite en Espagne: le guide complet 2026

1. Pourquoi passer sa retraite en Espagne ?

Passer sa retraite en Espagne permet de changer de cadre de vie sans s’éloigner complètement de la France. Le climat, la proximité géographique, le niveau général des prix et la présence d’une communauté française importante expliquent son attractivité. Ce choix demande néanmoins une préparation sérieuse : les dépenses varient fortement selon la région, les formalités restent nombreuses et l’accès aux soins doit être organisé avant le départ.

L’Espagne apparaît ainsi comme une destination équilibrée dans notre comparatif des meilleurs pays où prendre sa retraite, mais elle ne convient pas de la même façon à tous les profils.

Des climats adaptés à différents modes de vie

L’Espagne offre des climats très différents selon les territoires. Les côtes méditerranéennes et le sud connaissent généralement des hivers doux et des étés chauds, tandis que le nord présente un climat plus humide et tempéré. Le centre du pays se caractérise par des écarts de température plus marqués entre l’hiver et l’été.

Le choix de la région doit donc tenir compte de la sensibilité à la chaleur, de l’humidité, du vent et du besoin de vivre à proximité de la mer. Une personne recherchant des températures modérées toute l’année ne choisira pas nécessairement la même destination qu’un retraité attiré par les étés très chauds.

Les normales climatiques publiées par l’AEMET permettent de comparer les températures et les précipitations des différentes régions. Elles sont plus fiables que les promesses générales de « soleil toute l’année ».

Un coût de la vie moins élevé en Espagne qu’en France

Le coût de la vie est globalement moins élevé en Espagne, mais l’écart dépend fortement du lieu de résidence et des habitudes de consommation. En 2025, le niveau général des prix était inférieur d’environ 17 % en Espagne par rapport à la France.

Cette moyenne nationale doit cependant être nuancée. Se loger à Madrid, Barcelone, Malaga ou dans certaines stations balnéaires peut peser lourdement sur le budget. À l’inverse, les villes moyennes et les communes situées à l’écart des secteurs les plus touristiques restent souvent plus accessibles.

Le montant des salaires minimums illustre également l’écart entre les deux économies, mais ce n’est pas un indicateur suffisant pour évaluer le budget d’un retraité. En 2026 :

• le Smic français atteint 1 867,02 € brut par mois ; Service-Public.fr
• le salaire minimum espagnol s’élève à 1 221 € bruts. Gouvernement espagnol

Le logement, l’alimentation, les transports, les loisirs et la couverture médicale doivent donc être comparés séparément. Notre article consacré au coût de la vie en Espagne permet d’approfondir ces différents postes de dépenses. Source : Eurostat, indices comparatifs des prix 2024

Budget mensuel

Une enquête INE sur le budget des ménages en 2025 fournit un point de référence officiel. En 2025 en Espagne :

• la dépense moyenne atteignait 14 066 € par personne et par an, soit environ 1 172 € par mois ;
• un foyer composé d’une personne seule de 65 ans ou plus dépensait en moyenne 23 024 € par an, soit environ 1 919 € par mois ;
• la dépense moyenne par personne variait de 12 197 € par an en Andalousie à 16 124 € dans la Communauté de Madrid.

Ces montants ne constituent ni un minimum ni une recommandation budgétaire, mais ils donnent un ordre d'idée de budget.

Coût de l’immobilier en Espagne

Le marché immobilier espagnol a fortement progressé depuis 2023. En août 2026, le prix moyen affiché des logements à vendre atteignait 2 924 €/m² en Espagne, soit une hausse de 12,5 % en un an. Le loyer moyen affiché s’établissait à 15,10 €/m² par mois, en progression de 5,8 % sur un an.

Les différences entre les villes restent considérables :

• à Madrid, le prix de vente affiché atteignait 6 471 €/m² et le loyer 23,30 €/m² par mois en août 2026 ;
• à Torrevieja, le prix de vente s’élevait à 2 553 €/m² et le loyer à 12,80 €/m² par mois.

À titre indicatif, un logement de 60 m² représenterait ainsi un loyer affiché d’environ 1 398 € par mois à Madrid, contre 768 € à Torrevieja. Ces calculs ne tiennent pas compte de l’état du logement, de son quartier, de sa proximité avec la mer ni des charges.

Comme en France, le logement représente le principal poste de dépenses des ménages en Espagne. C’est donc le premier élément à examiner avant de s’installer. Pourquoi ne pas envisager l’achat d’un appartement ou d’une maison en Espagne pour y passer votre retraite ? Chez J’achète en Espagne, nous accompagnons chaque année des centaines de retraités dans leur projet d’installation et leur nouvelle vie. Découvrez le témoignage de Yollande :

‍

Dépenses quotidiennes

En 2025, le niveau général des prix de la consommation des ménages atteignait 91,5 en Espagne, contre 110,4 en France, sur une base européenne de 100. L’écart s’élève donc à environ 19 points d’indice. Cela correspond à un niveau général des prix inférieur d’environ 19 %.

Pour comparer chaque poste, consultez notre article sur le coût de la vie en Espagne.

La proximité avec la France, un véritable avantage

La proximité géographique facilite les retours réguliers en France et limite la rupture avec les proches. Selon la région choisie, il est possible de rejoindre la France par la route, le train ou l’avion, sans les contraintes liées à une expatriation sur un autre continent.

Cette accessibilité est particulièrement appréciable lorsqu’il faut :

• rendre visite à sa famille ;
• revenir ponctuellement pour une démarche administrative ;
• conserver certains rendez-vous en France ;
• accueillir facilement ses enfants ou petits-enfants ;
• partager son année entre les deux pays.

L’Espagne utilise également l’euro et appartient à l’Union européenne. Pour un retraité français, cela simplifie de nombreux aspects pratiques du changement de pays. Les formalités de résidence, de santé et de fiscalité doivent néanmoins être correctement anticipées dans le cadre d’une expatriation en Espagne.

Une communauté française bien implantée

L’Institut national de la statistique espagnol recensait 105 990 résidents de nationalité française au 1er janvier 2025, toutes classes d’âge confondues. Source : INE, recensement annuel de la population 2025

Des associations, établissements scolaires, services et professionnels francophones sont présents dans plusieurs grandes villes et régions touristiques. Cette communauté peut faciliter les premiers mois d’installation, notamment pour trouver des interlocuteurs connaissant les démarches franco-espagnoles.

Elle ne doit toutefois pas conduire à rester uniquement entre francophones. Apprendre les bases de l’espagnol reste important pour effectuer les démarches courantes et s’intégrer à la vie locale.

La qualité de vie

Les indicateurs internationaux placent l’Espagne dans une position favorable en matière de satisfaction de vie et de santé. En 2024, les habitants du pays évaluaient leur satisfaction globale à 7,2 sur 10, selon Eurostat. Source : Eurostat, satisfaction de vie en 2024

L’espérance de vie atteignait par ailleurs 84 ans, soit 2,9 années de plus que la moyenne de l’OCDE. L’Espagne obtenait également de meilleurs résultats que la moyenne de l’organisation pour plusieurs indicateurs d’accès aux soins et de qualité de la prise en charge. Source : OCDE, Panorama de la santé 2025.

Ces résultats illustrent les nombreux atouts de l’Espagne pour profiter pleinement de sa retraite : un rythme de vie agréable, des services accessibles et de nombreuses possibilités pour rester actif et entretenir des relations sociales.

Quels inconvénients faut-il anticiper ?

Les principaux inconvénients concernent les écarts de prix entre les régions, les fortes chaleurs, la barrière linguistique et les démarches administratives, fiscales et médicales. L’Espagne peut offrir un quotidien agréable, mais le projet doit être évalué au-delà du climat et du prix des restaurants.

Plusieurs points méritent une attention particulière :

• les logements sont devenus coûteux dans certaines grandes villes, sur les îles et dans les stations littorales très demandées ;
• les étés peuvent être difficiles à supporter dans le centre et le sud du pays ;
• l’administration fonctionne en espagnol et certaines démarches relèvent des communautés autonomes ou des municipalités ;
• les habitudes de soins et l’organisation du système de santé diffèrent de celles de la France ;
• la fiscalité dépend de la résidence et de la nature des pensions perçues ;
• vivre loin de ses proches peut devenir plus contraignant avec l’âge ;
• les villes balnéaires peuvent être très animées en été et beaucoup plus calmes hors saison.

Ces limites ne rendent pas le projet moins pertinent, mais elles doivent être mises en balance avec les avantages.

2. Quelles démarches administratives pour s’installer en Espagne à la retraite ?

Un retraité français peut s’installer en Espagne sans demander de visa. Pour y résider plus de trois mois, il doit toutefois faire enregistrer sa résidence, disposer de ressources suffisantes et justifier d’une couverture maladie. D’autres formalités concernent notamment le NIE, l’empadronamiento, le versement de la pension et les démarches consulaires.

Aucun visa pour les retraités français et européens

Les citoyens français, comme les autres ressortissants de l’Union européenne, de l’Espace économique européen et de Suisse, n’ont pas besoin de visa pour entrer et vivre en Espagne.

Pour un séjour supérieur à trois mois, un retraité sans activité professionnelle doit cependant pouvoir justifier :

• de ressources suffisantes pour lui-même et les membres de sa famille ;
• d’une assurance maladie publique ou privée couvrant les risques en Espagne ;
• d’une pièce d’identité ou d’un passeport en cours de validité.

Ces conditions permettent ensuite de demander le certificat d’enregistrement en tant que citoyen de l’Union européenne. Source : administration espagnole, règles de résidence mises à jour en juillet 2026

Le NIE, l’empadronamiento et le certificat de résidence

Ces trois formalités sont souvent confondues, alors qu’elles ne remplissent pas la même fonction.

• Le NIE, ou Número de Identidad de Extranjero, est un numéro personnel attribué aux étrangers ayant des intérêts économiques, professionnels ou sociaux en Espagne. Il sert notamment pour un achat immobilier, certaines démarches fiscales ou l’ouverture de services. Le NIE est un identifiant : il ne constitue pas, à lui seul, un titre de séjour ou une preuve de résidence.
• L’empadronamiento correspond à l’inscription au registre des habitants de la commune dans laquelle vous vivez. Le padrón permet de justifier votre domicile espagnol et peut être demandé pour différentes formalités locales.
• Le certificat d’enregistrement de citoyen de l’Union européenne atteste votre inscription au registre central des étrangers lorsque vous résidez en Espagne pendant plus de trois mois. La demande s’effectue au moyen du formulaire EX-18 et nécessite le paiement de la taxe 790, code 012.

Retrouvez les démarches détaillées dans nos fiches consacrées au NIE en Espagne, à l’empadronamiento et à la carte de résidence en Espagne.

Le visa de résidence non lucrative pour les retraités hors Union européenne

Les retraités qui ne possèdent pas la nationalité d’un pays de l’Union européenne, de l’Espace économique européen ou de la Suisse doivent obtenir un visa adapté avant de s’installer durablement en Espagne.

Le visa de résidence non lucrative est la solution la plus courante pour une personne qui dispose de revenus suffisants et ne prévoit pas de travailler en Espagne. Il permet de résider dans le pays sans exercer d’activité professionnelle.

Le demandeur doit notamment présenter :

• un formulaire de demande de visa national ;
• un passeport en cours de validité ;
• la preuve de ressources régulières et suffisantes ;
• une assurance maladie répondant aux exigences espagnoles ;
• un certificat médical ;
• un extrait de casier judiciaire lorsque celui-ci est exigé ;
• les documents traduits ou légalisés selon les règles applicables.

Le niveau minimal de ressources demandé correspond à 400 % de l’IPREM pour le demandeur principal, auquel s’ajoute un montant pour chaque membre de la famille. Les conditions précises doivent être vérifiées auprès du consulat espagnol compétent, car les pièces et modalités de présentation peuvent évoluer.

Attention : l’achat d’un logement ne permet plus d’obtenir un « golden visa » en Espagne. Le dispositif de résidence pour les investisseurs a été supprimé avec effet au 3 avril 2025.

Notre guide sur les différents visas pour l’Espagne permet d’identifier les solutions correspondant à chaque situation.

Les démarches à effectuer en France avant le départ

Avant de partir vivre en Espagne à la retraite, il est recommandé de prévenir les organismes français concernés et de réunir les documents qui seront nécessaires après l’installation.

Les principales démarches sont les suivantes :

• signaler sa nouvelle adresse aux caisses de retraite ;
• vérifier les conditions de versement de sa pension sur un compte français ou espagnol ;
• demander le formulaire S1 auprès de l’organisme d’assurance maladie compétent ;
• informer l’administration fiscale de son changement d’adresse ;
• conserver ses justificatifs de pension et relevés de carrière ;
• vérifier la validité de sa carte d’identité ou de son passeport ;
• organiser, si nécessaire, le transfert ou l’immatriculation de son véhicule.

Une caisse de retraite française peut également demander un certificat de vie pour continuer à verser la pension à l’étranger. La démarche peut être effectuée depuis le service « Ma retraite à l’étranger » du compte Info retraite.

L’inscription au registre des Français établis hors de France

L’inscription consulaire n’est pas obligatoire, mais elle est recommandée aux Français qui s’installent durablement en Espagne. Elle facilite certaines démarches, notamment le renouvellement des documents d’identité, l’inscription sur les listes électorales consulaires et les échanges avec le consulat. L’inscription est gratuite, valable cinq ans et peut généralement être réalisée en ligne. Elle nécessite une pièce d’identité, une photographie récente et un justificatif de résidence en Espagne.

L’ordre exact des démarches peut varier selon la province, la commune, la nationalité et la situation familiale. Il est donc préférable de vérifier les documents demandés auprès de l’administration ou du commissariat compétent avant chaque rendez-vous.

3. Comment fonctionnent la pension et les droits à la retraite entre la France et l’Espagne ?

Un Français peut percevoir sa pension française tout en vivant en Espagne. S’il a travaillé dans les deux pays, ses périodes de cotisation sont prises en compte pour déterminer ses droits, mais la France et l’Espagne calculent et versent chacune leur propre part de retraite selon leur législation.

Le versement de la retraite française en Espagne

S’installer en Espagne ne fait pas perdre les droits à la retraite acquis en France. Une pension française peut être versée sur un compte bancaire français ou sur un compte situé en Espagne.

Après son installation, le retraité doit notamment :

• signaler sa nouvelle adresse à ses caisses de retraite ;
• transmettre ses nouvelles coordonnées bancaires s’il souhaite changer de compte ;
• répondre aux éventuelles demandes de certificat de vie ;
• informer ses caisses de tout changement de situation.

Le certificat de vie permet aux organismes français de vérifier que le bénéficiaire résidant à l’étranger peut continuer à percevoir sa pension. Lorsqu’il est demandé, il peut être transmis depuis le service « Ma retraite à l’étranger » du compte Info retraite. Le pays dans lequel la pension est versée ne détermine pas, à lui seul, le pays d’imposition. La résidence fiscale et la nature de la pension doivent être examinées séparément dans notre fiche sur la fiscalité des retraités français en Espagne.

L’âge de la retraite en Espagne en 2026

En 2026, l’âge légal de départ à la retraite en Espagne dépend de la durée de cotisation :

• il est fixé à 65 ans pour les personnes justifiant d’au moins 38 années et 3 mois de cotisation ;
• il atteint 66 ans et 10 mois lorsque cette durée de cotisation n’est pas atteinte.

À partir de 2027, l’âge légal espagnol doit passer à 67 ans pour les personnes qui ne justifient pas d’au moins 38 années et 6 mois de cotisation. Cet âge concerne les droits acquis dans le système espagnol. Un retraité ayant travaillé uniquement en France liquide sa pension selon les règles françaises, même s’il décide ensuite de vivre en Espagne.

En revanche, une personne ayant cotisé dans les deux pays peut commencer à percevoir ses pensions à des dates différentes. Chaque part est versée lorsque l’âge et les conditions prévus par le pays concerné sont atteints.

La prise en compte des périodes travaillées en France et en Espagne

Les périodes travaillées en France et en Espagne ne sont pas perdues. Les règles européennes de coordination permettent de les additionner lorsqu’il faut vérifier si une personne remplit la durée minimale nécessaire pour ouvrir un droit à pension.

Cette totalisation ne signifie pas que les cotisations espagnoles sont transformées en trimestres français ou transférées vers la France. Les deux régimes restent distincts :

• la France conserve les périodes accomplies sous son régime ;
• l’Espagne conserve les périodes accomplies sous son régime ;
• chaque pays prend en compte la carrière effectuée dans l’autre pays lorsqu’elle est nécessaire pour établir le droit ;
• chaque pays rémunère uniquement la partie de carrière relevant de son propre système.

Même une période d’assurance inférieure à un an dans un pays de l’Union européenne n’est normalement pas perdue. Des règles particulières permettent sa prise en compte par les autres pays dans lesquels la personne a travaillé.

Le montant moyen d’une retraite en Espagne

En août 2026, la pension moyenne de retraite du système espagnol atteignait 1 574,90 € par mois, soit une progression de 4,5 % sur un an. Cette moyenne s’élevait à :

• 1 733,70 € pour les anciens salariés du régime général ;
• 1 062,10 € pour les anciens travailleurs indépendants ;
• 976 € pour les pensions de veuvage.

Ces montants ne correspondent ni à une pension minimale ni à ce que percevra automatiquement un Français ayant travaillé en Espagne. Le montant individuel dépend des revenus soumis à cotisations, de la durée de la carrière et de l’âge de départ.

4. Quelle fiscalité s’applique aux retraités français en Espagne ?

Un retraité qui devient résident fiscal espagnol doit généralement déclarer en Espagne l’ensemble de ses revenus, y compris ses pensions françaises. Le pays dans lequel la pension est imposée dépend cependant de sa nature. Les pensions privées et celles des régimes obligatoires sont en principe imposables en Espagne, tandis que certaines pensions publiques restent imposables en France.

La résidence fiscale, point de départ de l’imposition

Que vous soyez retraité ou non, la fiscalité espagnole dépend d’un critère essentiel : la résidence fiscale du contribuable. La loi est très claire sur ce point. Est considéré comme résident fiscal espagnol

• toute personne passant plus de 183 jours cumulés, mais non consécutifs par an, sur le sol espagnol ;
• toute personne ayant ses intérêts économiques et/ou familiaux en Espagne.

L’Espagne et la France sont par ailleurs liées par une convention fiscale qui empêche la double imposition. Concrètement, cela veut dire que vous ne paierez pas vos impôts deux fois. Pour en savoir plus sur ce sujet, nous vous conseillons la lecture de notre entretien avec Felix de la Guia Muñoz, avocat espagnol spécialisé en fiscalité et en droit de l’immobilier. La CSG, la CRDS et la Casa ne sont normalement plus prélevées lorsque le retraité n’est plus résident fiscal français. Une cotisation d’assurance maladie peut toutefois rester applicable selon sa situation.

La convention franco-espagnole contre la double imposition

La France et l’Espagne sont liées par une convention fiscale qui répartit entre les deux États le droit d’imposer les différentes catégories de revenus.

Pour les pensions, elle prévoit principalement que :

• les pensions privées d’un résident espagnol sont imposables en Espagne ;
• les pensions relevant des régimes obligatoires français sont normalement imposables en Espagne ;
• les pensions publiques françaises restent généralement imposables en France.

La convention évite la double imposition grâce à l’attribution du droit d’imposer ou à des mécanismes de crédit d’impôt. Elle ne supprime pas nécessairement les obligations déclaratives dans l’un ou l’autre pays. Source : convention fiscale franco-espagnole consolidée

La notice française 2041-E publiée en 2026 confirme que, pour un résident d’Espagne, les pensions privées et les pensions de Sécurité sociale ne sont normalement pas imposables en France. Certaines pensions publiques y restent en revanche imposables. Source : impots.gouv.fr, notice 2041-E 2026

Les règles fiscales espagnoles, les seuils de déclaration et les barèmes peuvent évoluer. Une situation comportant plusieurs pensions, des revenus immobiliers ou un patrimoine réparti entre les deux pays mérite donc une vérification personnalisée.

Retrouvez les démarches et les cas particuliers dans notre fiche dédiée à la fiscalité en Espagne pour les retraités français.

La fiscalité des retraités résidents fiscaux en Espagne

Si vous décidez de vivre en Espagne à la retraite de manière permanente, vous serez généralement considéré comme résident fiscal espagnol. Voici ce qu’il faut retenir :

• Votre pension de retraite constitue un revenu imposable. Les pensions françaises du secteur privé et celles versées par les régimes obligatoires, comme la retraite de base ou la retraite complémentaire, sont en principe imposables en Espagne lorsque leur bénéficiaire y est résident fiscal.
• Les pensions versées au titre d’un ancien emploi dans la fonction publique française restent généralement imposables en France. Une exception est notamment prévue lorsque le bénéficiaire réside en Espagne et possède la nationalité espagnole sans avoir la nationalité française.
• Vous devez également déclarer en Espagne vos autres revenus, notamment les loyers, les placements financiers et les éventuelles plus-values, sous réserve des dispositions prévues par la convention fiscale entre la France et l’Espagne.

Notre rédaction a consacré une fiche pratique complète à l’IRPF en Espagne.

Il existe des seuils en dessous desquels le dépôt d’une déclaration d’IRPF n’est pas toujours obligatoire. Pour les revenus de 2025 déclarés en 2026, les principaux seuils sont les suivants :

• 22 000 € de revenus annuels lorsqu’ils proviennent d’un seul payeur ou lorsque les sommes versées par le deuxième payeur et les suivants ne dépassent pas 1 500 € au total ;
• 15 876 € lorsque les revenus proviennent de plusieurs payeurs et que les sommes versées par le deuxième payeur et les suivants dépassent 1 500 € ;
• 15 876 € lorsque le payeur n’est pas tenu d’effectuer de retenue à la source en Espagne, ce qui peut notamment concerner une pension versée depuis l’étranger ;
• 1 600 € pour l’ensemble de certains revenus mobiliers et plus-values soumis à une retenue ou à un acompte.

Attention : il s’agit de seuils déterminant l’obligation de déposer une déclaration, et non d’exonérations fiscales générales. La présence d’autres revenus, la nature de la pension ou votre situation personnelle peut rendre la déclaration obligatoire. Les seuils sont également susceptibles d’être révisés chaque année. Ils peuvent être vérifiés dans les conditions officielles de déclaration publiées par l’Agencia Tributaria.

Notre conseil : la fiscalité d’un retraité français en Espagne peut rapidement devenir complexe, en particulier lorsqu’il perçoit plusieurs pensions ou conserve des revenus et des biens en France. Les contribuables espagnols font fréquemment appel à un gestor ou à un conseiller fiscal. Si vous recherchez des professionnels de confiance, vous pouvez contacter notre équipe.

La fiscalité des non-résidents

Si vous restez résident fiscal en France, mais possédez une résidence secondaire en Espagne, vous serez soumis à plusieurs impôts espagnols liés à l’achat, à la détention ou à la revente du logement.

• L’ITP, ou impôt sur les transmissions patrimoniales, est payé lors de l’achat d’un logement ancien. Son taux dépend de la communauté autonome, du prix du bien et des éventuelles réductions applicables. Pour un logement neuf acheté auprès d’un promoteur, l’acquéreur paie généralement la TVA espagnole et l’AJD à la place de l’ITP.
• L’IBI, ou impôt sur les biens immobiliers, est l’équivalent espagnol de la taxe foncière. Il est payé chaque année à la commune. Son montant dépend notamment de la valeur cadastrale du logement et du taux adopté par la municipalité.
• L’IRNR, ou impôt sur le revenu des non-résidents, s’applique notamment aux revenus locatifs provenant d’un bien situé en Espagne. Le taux est généralement de 19 % pour les résidents de l’Union européenne, de l’Islande, de la Norvège et du Liechtenstein, contre 24 % pour les autres contribuables.
• La renta imputada concerne les logements qui ne sont pas loués ou qui ne le sont que pendant une partie de l’année. L’administration calcule alors un revenu immobilier théorique représentant généralement 1,1 % ou 2 % de la valeur cadastrale. Ce pourcentage sert à déterminer la base imposable : il ne correspond pas au taux final de l’impôt.
• Une plus-value immobilière peut être imposée en Espagne lorsque vous revendez le bien à un prix supérieur à son prix d’acquisition.
• La plusvalía municipal est un impôt communal susceptible de s’appliquer lors de la transmission d’un terrain urbain, notamment à l’occasion d’une vente, d’une donation ou d’une succession. Elle porte sur l’évolution de la valeur du terrain et non sur celle de la construction. Notre guide de la fiscalité immobilière en Espagne détaille les impôts à prévoir au moment de l’achat, pendant la détention du logement et lors de sa revente.
• L’Impuesto sobre el Patrimonio, ou impôt espagnol sur le patrimoine, peut concerner un non-résident possédant un patrimoine important en Espagne. L’abattement général est de 700 000 € lorsque la réglementation applicable n’en prévoit pas un autre, mais les seuils, réductions et bonifications varient selon les communautés autonomes.

La fiscalité des successions

L’Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones peut concerner les personnes résidant en Espagne qui reçoivent un héritage, mais également les héritiers non-résidents lorsque la succession comprend des biens situés en Espagne.

Le règlement européen nº 650/2012 prévoit que la loi civile applicable à l’ensemble de la succession est, en principe, celle du pays dans lequel le défunt avait sa résidence habituelle au moment de son décès. Un Français installé en Espagne peut toutefois préciser dans son testament qu’il souhaite soumettre sa succession à la loi française, c’est-à-dire à la loi de sa nationalité.

Ce choix concerne notamment la répartition de l’héritage et les droits des héritiers. Il ne permet pas de choisir le pays dans lequel les droits de succession seront payés : les règles fiscales restent distinctes.

Le montant de l’impôt espagnol dépend principalement :

• du lien de parenté entre le défunt et l’héritier ;
• de la valeur nette des biens transmis ;
• du patrimoine préexistant de l’héritier ;
• de la communauté autonome dont la réglementation est applicable.

Certaines communautés autonomes accordent des abattements ou des bonifications très importants aux conjoints, enfants et autres héritiers proches. Ces avantages ne constituent toutefois pas une exonération générale accordée à tous les résidents de l’Union européenne et leurs conditions varient selon le territoire.

La déclaration de succession doit normalement être déposée dans les six mois suivant le décès. Une prolongation de six mois supplémentaires peut être demandée, à condition que la demande soit présentée pendant les cinq premiers mois. Ces délais sont confirmés par l’Agencia Tributaria pour le modèle 650.

Compte tenu des différences entre la loi civile applicable, la fiscalité française et les règles propres aux communautés autonomes espagnoles, il est prudent de préparer sa succession avec un notaire et un conseiller fiscal connaissant les deux pays.

5. Quelle couverture maladie pour un retraité français en Espagne ?

Le système de santé espagnol n’a rien à envier au système français. L’Espagne dispose d’une couverture universelle et d’un système de soins primaires reconnu. Selon l’OCDE, son espérance de vie atteignait 84 ans en 2024, soit l’une des plus élevées de l’Union européenne. Alors, comment bénéficier de cette couverture sociale lorsqu’on choisit de passer sa retraite en Espagne ?

Comme en France, les secteurs public et privé coexistent :

• Si vous optez pour le système privé, vous bénéficierez généralement d’un plus grand choix de praticiens et de délais d’attente plus courts. Cela ne garantit pas pour autant une qualité de soins supérieure à celle du secteur public.
• Si vous choisissez le système public, vous aurez accès à une couverture étendue comprenant la médecine générale, les consultations spécialisées sur orientation et les hospitalisations.

Notre guide du système de santé espagnol présente plus précisément le fonctionnement des secteurs public et privé.

Retraite temporaire en Espagne : la Carte européenne d’assurance maladie

Si vous séjournez temporairement en Espagne sans y transférer votre résidence principale, la Carte européenne d’assurance maladie, ou CEAM, est indispensable. Elle vous permet de bénéficier des soins médicalement nécessaires auprès des professionnels et établissements du système public espagnol, dans les mêmes conditions que les assurés locaux.

Attention, cela ne signifie pas que tous les soins sont gratuits. Selon les prestations reçues, une participation financière ou une avance des frais peut rester à votre charge. La CEAM ne couvre pas non plus les soins programmés, les établissements privés ou le rapatriement sanitaire.

La carte est individuelle, nominative et valable pendant deux ans au maximum, sans pouvoir dépasser la durée de vos droits à l’Assurance Maladie. Chaque membre du foyer doit donc posséder la sienne.

Il est recommandé d’en faire la demande au moins 15 jours avant le départ :

• sur votre compte ameli, dans la rubrique « Démarches » ;
• depuis l’application Compte ameli ;
• par téléphone, en composant le 36 46 depuis la France ;
• auprès d’un point d’accueil de votre caisse d’assurance maladie.

Si votre départ intervient dans moins de 15 jours, vous pouvez obtenir un certificat provisoire de remplacement. Celui-ci offre les mêmes droits que la CEAM pendant une durée limitée.

Retraite permanente en Espagne : l’inscription à la Sécurité sociale espagnole

Si vous décidez de vivre en Espagne de manière permanente et percevez uniquement une pension française, vous devez transférer vos droits à l’assurance maladie au moyen du formulaire S1, anciennement appelé E121.

Voici les démarches à suivre :

• Demandez le formulaire S1 à votre caisse de retraite ou à l’organisme d’assurance maladie français compétent.
• Présentez-le à la direction provinciale de l’Instituto Nacional de la Seguridad Social correspondant à votre domicile espagnol.
• Inscrivez-vous ensuite auprès du service de santé de votre communauté autonome.
• Demandez votre tarjeta sanitaria individual, la carte qui vous permettra d’accéder au système public de santé espagnol.

La démarche doit couvrir chaque bénéficiaire qui s’installe en Espagne. Une fois inscrit, vous bénéficierez des soins selon les mêmes règles que les assurés espagnols. Si vous percevez également une pension espagnole ouvrant des droits à l’assurance maladie, l’Espagne devient généralement le pays responsable de votre couverture.

Le fonctionnement est un peu différent du système français. Chaque assuré dépend d’un centre de santé et se voit attribuer un médecin de famille. Ce médecin assure le suivi courant et oriente le patient vers les spécialistes du secteur public.

Il ne s’agit pas réellement d’un système de « remboursements moins élevés » : les soins publics sont généralement fournis directement. En revanche, certaines dépenses restent peu ou pas couvertes, notamment :

• une partie des médicaments délivrés sur ordonnance ;
• la majorité des soins dentaires courants ;
• les lunettes et autres dépenses d’optique ;
• certaines prestations paramédicales.

Les délais d’attente peuvent aussi être plus longs pour certaines consultations spécialisées ou interventions non urgentes.

Faut-il souscrire une assurance santé privée ?

Une assurance privée n’est pas obligatoire lorsque vous êtes correctement affilié au système public espagnol. Elle peut toutefois être intéressante pour consulter plus rapidement certains spécialistes, accéder directement à des établissements privés ou compléter la prise en charge de l’optique et des soins dentaires.

Une assurance privée espagnole ne fonctionne pas toujours comme une mutuelle française. De nombreux contrats donnent accès à un réseau déterminé de médecins, de cliniques et d’hôpitaux. Certains proposent une prise en charge complète au sein de ce réseau, tandis que d’autres prévoient un copaiement à chaque consultation.

Le tarif dépend fortement de l’âge, de l’état de santé, des antécédents médicaux, des garanties et de la présence ou non de copaiements. Pour un retraité, l’ancienne estimation de 50 à 100 € par mois est donc trop générale pour être conservée. Il est préférable de demander plusieurs devis et de vérifier les exclusions, les délais de carence et les limites d’âge. Notre article consacré à l’assurance santé en Espagne détaille les critères à comparer.

Bon à savoir :

• Si la France reste responsable de votre couverture maladie, vous pouvez conserver un accès aux soins en France. L’inscription auprès du Centre national des retraités de France à l’étranger, le Cnarefe, permet d’organiser leur prise en charge.
• Lors d’un séjour temporaire dans un autre pays européen, vous devez utiliser la CEAM délivrée par l’organisme responsable de votre assurance maladie.
• L’adhésion à la Caisse des Français de l’étranger peut constituer une protection supplémentaire dans certaines situations. Avant d’y adhérer, vérifiez toutefois qu’elle ne fait pas double emploi avec vos droits ouverts grâce au formulaire S1 et avec votre assurance privée.

Pour connaître les démarches dans le détail, consultez notre fiche pratique sur la couverture maladie des retraités en Espagne.

6. Où s’installer à la retraite en Espagne ?

La Costa Blanca, Valence, l’Andalousie et les Canaries figurent parmi les destinations les plus adaptées à une retraite en Espagne. Le choix dépend toutefois de votre budget, du climat recherché, de la proximité des services de santé et de votre envie de vivre dans une grande ville, une station balnéaire ou une commune plus tranquille.

La Costa Blanca : un cadre de vie adapté aux retraités

La Costa Blanca attire les retraités qui recherchent le soleil, la proximité de la mer et des villes à taille humaine. Elle bénéficie également de nombreuses liaisons aériennes avec la France grâce à l’aéroport d’Alicante-Elche.

Alicante constitue une bonne solution pour conserver un mode de vie urbain. La ville dispose de commerces, de transports, d’établissements de santé et d’une offre culturelle importante, tout en restant directement ouverte sur la Méditerranée.

Plus au sud, Torrevieja offre une ambiance plus balnéaire et accueille une importante population internationale. Au nord de la province, Dénia, Jávea ou Calpe séduisent davantage les retraités qui recherchent un environnement résidentiel et un littoral plus préservé.

Les prix immobiliers peuvent cependant varier fortement entre le centre d’Alicante, les stations les plus recherchées et les communes situées à l’intérieur des terres. Notre guide pour vivre sur la Costa Blanca permet de comparer ses principales villes.

Valence : le compromis entre ville et bord de mer

Valence offre un bon équilibre entre les services d’une grande ville et la douceur de vivre méditerranéenne. Elle possède des plages, un centre historique animé, un réseau de transports développé et de nombreux établissements de santé.

La ville peut convenir aux retraités qui souhaitent continuer à sortir, se déplacer sans voiture et profiter d’une vie culturelle active. Elle reste aussi plus facile à appréhender que Madrid ou Barcelone en raison de sa taille plus modérée.

Le choix du quartier est déterminant. Les secteurs centraux sont plus animés et généralement plus chers, tandis que les quartiers périphériques et les communes de l’agglomération offrent davantage de calme et des logements parfois plus spacieux.

L’Andalousie et la Costa del Sol : soleil et art de vivre

L’Andalousie convient aux retraités attirés par un climat ensoleillé, un rythme de vie convivial et une grande diversité de territoires. Il est possible de choisir une grande ville, une station côtière ou un village situé à l’intérieur des terres.

Málaga est particulièrement intéressante pour les personnes qui veulent rester proches d’un aéroport international, de services médicaux et d’une offre culturelle importante. Les communes de la Costa del Sol, comme Estepona, Mijas ou Fuengirola, proposent une atmosphère plus résidentielle, mais connaissent une fréquentation touristique et une pression immobilière plus fortes.

Séville, Grenade, Cadix ou Almería présentent des cadres de vie très différents. Avant de choisir, il faut tenir compte des fortes chaleurs estivales, particulièrement marquées dans les villes de l’intérieur. Notre guide consacré à la vie en Andalousie permet d’explorer ces différentes possibilités.

Madrid et Barcelone : une retraite résolument urbaine

Madrid et Barcelone ne sont pas les destinations les moins coûteuses d’Espagne, mais elles répondent aux attentes des retraités qui privilégient les transports, la culture, les établissements hospitaliers spécialisés et les liaisons régulières avec la France.

Vivre à Madrid permet de profiter d’une vie culturelle particulièrement riche et d’un vaste réseau de transports. La capitale est cependant éloignée de la mer et connaît des étés chauds ainsi que des hivers plus frais que les régions méditerranéennes.

Barcelone associe les avantages d’une grande métropole à la proximité de la Méditerranée et de la frontière française. En contrepartie, le coût du logement y est élevé et certains quartiers sont très fréquentés par les touristes.

Pour réduire son budget tout en restant proche de ces métropoles, il peut être pertinent d’étudier les villes de leur périphérie, à condition de vérifier les transports et l’accès aux soins.

Les Canaries : un climat doux toute l’année

Les Canaries constituent une solution intéressante pour les retraités qui recherchent des températures relativement douces, y compris en hiver. Tenerife et Grande Canarie disposent des services les plus complets, tandis que les îles plus petites offrent un environnement plus calme.

Tenerife permet de choisir entre les zones touristiques du sud et les secteurs plus verdoyants du nord. Grande Canarie offre également un bon compromis entre vie urbaine, plages et paysages naturels.

La distance avec la France reste le principal point à anticiper. Un retour nécessite généralement un trajet en avion, ce qui peut devenir contraignant pour conserver des liens familiaux réguliers ou organiser certains soins. Le coût et la disponibilité des vols doivent donc être intégrés au budget annuel.

Les critères à vérifier avant de choisir une ville

Une destination séduisante pendant les vacances n’est pas nécessairement adaptée à une vie quotidienne toute l’année. Avant d’acheter un appartement ou une maison pour votre retraite, examinez notamment :

• le prix d’achat ou le montant des loyers ;
• la proximité d’un centre de santé, d’un hôpital et d’une pharmacie ;
• la présence de commerces ouverts toute l’année ;
• les transports publics et la nécessité de posséder une voiture ;
• les liaisons aériennes ou ferroviaires avec la France ;
• le climat en été comme en hiver ;
• le relief et l’accessibilité du quartier ;
• l’animation touristique pendant la haute saison ;
• les charges de copropriété et les impôts locaux.

Dans la mesure du possible, louez un logement pendant plusieurs semaines, idéalement hors saison, avant de choisir définitivement votre lieu de résidence. Cette période d’essai permet d’évaluer le quartier, les déplacements, les nuisances éventuelles et l’accès réel aux services dont vous aurez besoin au quotidien.

‍

‍